Jak si poradit s nepravidelným příjmem v rodinném rozpočtu

Petra pracuje jako grafička na živnosti a její partner je zaměstnaný s pravidelnou mzdou. V rodinném rozpočtu jí dělá potíže, že její příjem kolísá. V jednom měsíci přijde dvacet tisíc, v dalším pětapadesát. Řešení, které si zvolila, je jednoduché: vyplácet si z podnikání pravidelnou částku a rozdíly zachytit v nárazníku. Na jejím příkladu s ilustračními čísly ukážeme, jak postup funguje a kde se nejčastěji zadrhne.

Situace Petry za posledního půl roku

Petra si prošla výpisy za šest měsíců a zapsala čisté příjmy z podnikání po odvodech a daňové rezervě. Vyšlo jí: 20 000, 45 000, 30 000, 55 000, 25 000 a 35 000 Kč. Rozdíly mezi měsíci jsou velké. V nejslabším měsíci by nepokryla ani pevné výdaje rodiny.

Dosud utrácela podle toho, kolik zrovna přišlo. V dobrých měsících si dopřála víc, ve slabých šetřila. Rodina tak žila ve střídání euforie a stresu. Partner nevěděl, s jakou částkou počítat.

Chtěla změnu, která dá do rozpočtu klid. Potřebovala jedno stabilní číslo, na které se může spolehnout. Ostatní peníze měly sloužit jako vyrovnání. Z toho vznikl plán.

Spočítejte průměr a odhadněte nejhorší měsíce

Součet příjmů za šest měsíců činí 210 000 Kč, průměr tedy 35 000 Kč měsíčně. Petra ale ví, že průměr nelze brát jako jistotu. Důležitější je nejnižší měsíc, tedy 20 000 Kč. Plánovat jen podle průměru by znamenalo spoléhat na štěstí.

Zvolila proto výplatu pod průměrem. Vzala v úvahu pevné výdaje rodiny a sjednala s partnerem, kolik potřebuje z jejího příjmu. Vyšlo jí 28 000 Kč. Zbytek průměru má vytvářet rezervu.

Kdo má kratší historii, počítá opatrněji. Šest měsíců je minimum, rok je lepší. Při méně datech zvolte nižší výplatu. Postupně ji můžete zvyšovat.

Pravidelná výplata sobě

Petra si nastavila trvalý příkaz z podnikatelského účtu na soukromý. Každý měsíc ve stejný den odesílá 28 000 Kč. Z tohoto čísla vychází rodinný rozpočet. Ostatní příjmy zůstávají na podnikatelském účtu.

Za šest měsíců by si tak vyplatila 168 000 Kč. Z příjmů 210 000 Kč tedy zůstává 42 000 Kč na podnikatelském účtu. Tato částka tvoří nárazník. Slabé měsíce jej budou čerpat.

Příklad nezahrnuje daňové a odvodové platby, které Petra odkládá zvlášť. Počítá s čistým příjmem po jejich odečtení. Kdo tuto rezervu nemá, musí ji vytvořit nejdřív. Jinak se výplata sobě pohybuje na hraně.

Nárazník, který drží výkyvy

Nárazník je zůstatek na podnikatelském účtu, který dorovnává slabé měsíce. V měsíci s příjmem 20 000 Kč chybí k výplatě 8 000 Kč. Tyto peníze se vezmou z nárazníku. Rodinný rozpočet nic nepozná.

Ve silném měsíci naopak přebývá. Například při 55 000 Kč se po výplatě 28 000 Kč přidá do nárazníku 27 000 Kč. Přebytek není určen k utracení. Slouží k vyrovnání dalších slabších období.

Cílem je nárazník v rozsahu několika měsíčních výplat. Jakmile ho dosáhnete, můžete výplatu opatrně zvýšit. Nebo přebytek použít na cíle rodiny. Rozhodnutí děláte vědomě.

Co dělat v dobrých a špatných měsících

V dobrém měsíci odolejte pokušení utratit navíc. Nejdřív doplňte nárazník, potom mluvte o odměnách. Malou část si klidně dopřejte, ale předem stanovenou. Disciplína se vyplatí.

Ve špatném měsíci nepropadejte panice. Nárazník je k tomu určen. Sledujte ale trend: pokud slabých měsíců přibývá, znamená to, že je potřeba hledat nové zakázky. Čerpání nárazníku je signál, ne zlo.

Zapisujte si příjmy a stav nárazníku do tabulky. Jedna řádka na měsíc stačí. Po půl roce uvidíte, zda je výplata nastavena správně. Upravujte ji podle skutečnosti.

Pravidla pro měsíc, kdy nárazník dochází

Dojde-li nárazník, musíte upravit výdaje. Stanovte předem pořadí, co se omezí jako první. Obvykle zábava, odložené nákupy a poté proměnné výdaje. Pevné výdaje se mění nejhůř.

Zvažte dočasné snížení výplaty. Rodina se přizpůsobí a nárazník se obnoví. Nečekejte, až bude úplně prázdný. Včasný zásah je lehčí.

Využijte klidné období pro hledání zakázek. Příliš dlouhá závislost na jednom klientovi zvyšuje kolísání. Rozložení příjmů mezi více zákazníků vyhlazuje křivku. Je to dlouhodobá práce.

Časté otázky

Jak vysokou výplatu si mám nastavit?

Výplata by měla být pod průměrem příjmů, ale nad pevnými výdaji rodiny. Vyjděte z výpisů za alespoň půl roku. Při nejistotě zvolte nižší částku a po několika měsících ji upravte. Opatrnost chrání nárazník.

Kolik má nárazník obsahovat?

Orientačně několik měsíčních výplat, podle míry kolísání příjmu. Čím nepravidelnější příjem, tím větší nárazník. Začněte menším cílem a postupně jej navyšujte. Rozhodujte se podle své situace.

Platí to i pro příjem z dohod a brigád?

Ano, princip je stejný. Spočítejte průměr, vyberte opatrnou částku a rozdíly držte stranou. Odvody a daně řešte podle typu příjmu. Pro přesné údaje ověřte pravidla u příslušných úřadů.

Zdroje

• Česká správa sociálního zabezpečení
• Finanční správa České republiky